CUIDADO CON TUS CUENTAS BANCARIAS. EL SAT PODRIA ESTAR SOBRE ELLAS.

¿El Sistema de Administración Tributaria (SAT) revisa tus cuentas bancarias?
Así es, el Código Fiscal de la Federación (artículo 32-B, fracción IV) obliga a las instituciones financieras a proporcionar a las autoridades fiscales la información de las cuentas, depósitos, servicios, fideicomisos, créditos o préstamos otorgados a las personas físicas o morales de manera que pueda detectar una discrepancia fiscal, es decir, si tus erogaciones son superiores a tus ingresos declarados, o que te hubiera correspondido declarar en un año del calendario.
Personas sujetas a revisión:
1. Personas físicas no inscritas en el RFC.
2. Personas inscritas en el RFC que no presenten sus declaraciones.
3. Personas inscritas al RFC que declaren ingresos menores a las erogaciones realizadas en un año del calendario.

¿Cuáles son las erogaciones de una persona física?
• Gastos
• Adquisiciones de bienes
• Depósitos en cuentas bancarias
• Inversiones
• Tarjetas de crédito

Depósitos exentos de impuestos (por mencionar algunos ejemplos):
• Depósitos entre familiares en línea directa (padres e hijos y viceversa). Ojo, no se considera a abuelos o nietos. También, se excluye a hermanos, tíos, primos, sobrinos, etc.
• Depósitos entre cónyuges.
• Pensiones alimenticias.
• Jubilaciones.
• Pensiones vitalicias.
• Herencias.
• Indemnizaciones por invalidez, incapacidad, cesantía, vejez, retiro o muerte.
• Becas estudiantiles.

¿Cuáles son las cuentas más vigiladas?
Las cuentas más vigiladas son las que tienen ingresos por más de 15 mil pesos al mes, además de las tarjetas de crédito. En este último caso, debes tener cuidado, porque si declaras ingresos por 15 mil pesos al mes ante el SAT, pero tus estados de cuenta reportan pagos a tarjetas de crédito por 30 mil pesos, puedes recibir carta invitación del SAT para aclarar de dónde salen esos ingresos.

En efecto te informamos que en Valle & Asociados protegemos tu patrimonio en caso de que el SAT detecte supuestas irregularidades en tus cuentas bancarias, puesto que se puede llegar a un acuerdo conclusivo con el SAT o bien aclarar que son ingresos libes de impuestos.
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